Contratos financieros derivados que obligan a las partes a comprar o vender un activo (denominado subyacente) en una fecha futura determinada a un precio acordado. Los futuros se negocian en mercados organizados y están estandarizados en cuanto a cantidad, calidad, fecha de vencimiento y forma de liquidación. Se utilizan tanto para cobertura de riesgos (hedging) como para especulación. Los activos subyacentes pueden ser materias primas, divisas, tipos de interés, índices bursátiles, acciones, etc.